세무 가이드
실제 상담에서 나온 질문을 세목별로 정리했습니다. 가이드 · 사례문답 · 홈택스 사용법.
상속받은 주택과 원래 내 집, 어떤 걸 먼저 팔아야 할까?
상속으로 갑자기 2주택이 됐다면 파는 순서가 세금을 가릅니다. 상속주택 특례의 조건과 매도 순서별 차이를 정리했습니다.
사업자등록, 언제 어떻게 신청해야 손해를 안 볼까?
사업자등록은 사업 개시일부터 20일 이내가 원칙입니다. 그런데 등록 시점을 늦추면 이미 지출한 인테리어비의 부가세를 돌려받지 못할 수 있습니다. 신청 전에 정해야 할 것들을 정리했습니다.
음식점·카페 사장님이 자주 틀리는 세금 네 가지
매출은 카드·배달앱으로 그대로 잡히는데 비용은 증빙이 새는 곳이 음식점입니다. 의제매입세액공제의 증빙 요건, 배달앱 매출 총액 신고, 인건비 처리까지 실무 기준으로 정리했습니다.
법인 가지급금, 그냥 두면 어떻게 되나?
법인 통장에서 나갔는데 증빙이 없는 돈. 인정이자, 지급이자 손금불산입, 특수관계가 끊기는 순간의 상여 처분까지 가지급금이 만드는 세 갈래 부담을 상담 대화 형식으로 정리했습니다.
양도세는 잔금일이 결정한다 — 날짜 하루로 달라지는 것들
양도 시기는 잔금일과 등기일 중 빠른 날. 이 날짜 하나로 보유기간, 세율, 공제, 신고기한이 전부 달라집니다.
직원 급여를 3.3% 사업소득으로 신고해도 될까
계약서에 프리랜서라고 적어도 실제로 지휘·감독을 받았다면 근로자로 봅니다. 3.3%로 신고했다가 4대보험 소급과 퇴직금 부담으로 돌아오는 구조를 정리했습니다.
부모님 아파트 5억, 지금 증여받을까 상속을 기다릴까? (사례 계산)
같은 아파트인데 증여로 받으면 세금 8천만 원, 상속으로 받으면 0원이 될 수 있습니다. 실제 상담 사례를 각색해 숫자로 비교했습니다.
직원 1명 뽑으면 회사가 실제로 부담하는 돈은 얼마일까
월급 300만원 직원을 채용하면 회사 통장에서 나가는 돈도 300만원일까요. 4대보험 사업주 부담분부터 퇴직급여까지, 실제 인건비 총액이 어떻게 구성되는지 정리했습니다.
소득금액증명원, 홈택스에서 3분 만에 발급받는 법 (PC·모바일)
대출·전세계약·건강보험 조정 신청에 자주 필요한 소득금액증명원, 세무서 갈 필요 없이 홈택스에서 바로 발급하는 절차를 단계별로 정리했습니다.
우리 회사 비상장주식, 세법에서는 얼마로 볼까?
거래되는 시장이 없어도 증여·상속·지분 이동의 순간 세법은 비상장주식에 값을 매깁니다. 순손익가치와 순자산가치를 어떻게 가중하는지, 왜 실행 몇 해 전부터 평가액을 확인해야 하는지 정리했습니다.
스마트스토어·쿠팡 매출, 부가세 신고 전에 이렇게 정리하세요
플랫폼 정산금으로 부가세를 신고하면 매출이 빠집니다. 결제액 집계부터 공급시기, 사입과 구매대행의 구조 차이, 통신판매업 신고까지 순서대로 짚었습니다.
1세대 1주택 비과세, 12억 넘으면 세금을 얼마나 낼까?
양도가액 12억을 넘는 고가주택은 초과분에 대해서만 과세됩니다. 안분 계산 방법과 장기보유특별공제 최대 80% 받는 조건을 정리했습니다.
아파트 상속·증여, 어떤 가격으로 신고해야 하나 — 시가·유사매매·감정평가
같은 아파트라도 어떤 평가액으로 신고하느냐에 따라 세금이 달라집니다. 평가 방법의 우선순위와 기준시가 신고의 함정을 정리했습니다.
사업용 카드와 계좌, 등록만 해두면 뭐가 달라질까?
홈택스에 카드를 등록해두면 부가세 신고 자료가 저절로 모입니다. 반대로 등록하지 않은 기간의 지출은 전표를 직접 찾아 넣어야 합니다. 사업용 계좌 신고 의무까지 함께 정리했습니다.
부가세 신고용 카드 사용내역, 홈택스에서 한 번에 내려받기
사업용 신용카드를 등록해 두면 부가세 신고 자료가 자동으로 모입니다. 등록 방법과 매입내역 내려받는 절차를 정리했습니다.
할아버지가 손주에게 바로 증여하면 30% 할증? 세대생략 증여의 계산법
한 세대를 건너뛴 증여에는 30% 할증이 붙습니다. 그런데도 세대생략 증여가 유리한 경우가 있습니다 — 계산으로 확인해 보세요.
법인 대표 급여, 얼마로 정하는 게 맞을까?
대표 급여는 법인세를 줄이지만 소득세와 4대보험을 늘립니다. 한계세율로 총부담을 보는 법, 배당과의 조합, 정관과 결의가 없으면 손금이 되지 않는 이유를 정리했습니다.
상속세, 정말 10억까지는 안 나올까? 일괄공제와 배우자공제의 함정
'배우자가 있으면 10억까지 상속세가 없다'는 말, 절반만 맞습니다. 공제 구조와 사전증여 합산 때문에 달라지는 경우를 정리했습니다.
급여에서 뗀 세금은 회사 돈이 아닙니다
원천징수한 세금은 회사 수입이 아니라 잠시 맡아둔 돈입니다. 매월 10일 신고·납부, 반기납부 승인, 지급명세서 제출까지 원천세 실무의 뼈대를 짚었습니다.
직원 몇 명 안 되는 사업장, 4대보험 부담 줄일 방법이 있을까
두루누리 지원 대상, 단시간·일용직 가입 기준, 대표자 본인의 보험료까지. 직원 수가 적은 사업장에서 4대보험 부담을 따질 때 먼저 확인해야 할 항목을 정리했습니다.
혼인·출산 증여공제 1억, 놓치기 쉬운 조건들
결혼·출산 전후 부모 증여에 1억 원이 추가 공제됩니다. 기간 요건과 한도 계산에서 자주 틀리는 부분을 정리했습니다.
미용실 디자이너 3.3% 신고, 어디까지 괜찮을까
프리랜서 3.3% 신고는 불법이 아니지만 실질이 근로자면 4대보험이 소급됩니다. 현금영수증 10만원 의무발행과 재료비 3만원 증빙 기준까지 뷰티업 세무의 핵심을 정리했습니다.
개인사업자, 법인으로 바꾸면 정말 세금이 줄까?
소득세율과 법인세율만 비교하면 답이 정해진 것처럼 보이지만, 법인 돈을 대표가 꺼내는 순간 과세가 한 번 더 이어집니다. 전환 방식과 시점을 따질 때 짚어야 할 지점을 정리했습니다.
창업 첫해, 언제 무슨 신고를 해야 할까?
원천세는 매월, 부가세는 반기, 종합소득세는 5월. 창업 첫해에는 낯선 신고가 한꺼번에 몰려옵니다. 주기별로 놓치기 쉬운 지점만 골라 달력처럼 정리했습니다.
가족 간 계좌이체, 전부 증여세 대상일까? 차용증이 필요한 순간
부모 자식 간 돈이 오가면 국세청은 일단 증여로 추정합니다. 증여가 아니라 '빌린 돈'임을 인정받으려면 차용증과 이자 지급 기록이 필요합니다.
전세 낀 아파트 증여, 부담부증여가 정말 유리할까? (사례 계산)
보증금·대출을 함께 넘기는 부담부증여는 증여세를 줄이지만 양도세가 새로 생깁니다. 사례로 유불리를 따져봤습니다.
법인 차량 비용, 어디까지 인정받을 수 있나?
업무전용 자동차보험, 운행기록부, 연 1,500만 원과 800만 원 한도. 법인 차량 비용이 부인되는 지점과 리스·렌트·할부의 실제 차이를 순서대로 짚었습니다.
연말정산 서류, 회사 몫과 근로자 몫 나누기
간소화 자료에서 조회되지 않는 항목, 부양가족 소득 요건, 중도 퇴사자 정산까지. 연말정산에서 회사가 챙길 부분과 근로자가 직접 챙겨야 할 부분을 나눠 정리했습니다.
간이과세 vs 일반과세 — 창업 첫해에 정해야 할 한 가지
간이과세가 무조건 유리한 게 아닙니다. 초기 투자 규모와 거래처 구성에 따라 답이 달라지는 이유를 정리했습니다.
4월·10월에 날아오는 부가세 예정고지서, 안 내면 어떻게 되나
예정고지는 직전 납부세액의 절반을 미리 내는 제도입니다. 고지서의 정체와 납부가 어려울 때의 선택지를 정리했습니다.
단순경비율 vs 기준경비율 — 5월 종소세의 갈림길
장부 없이 신고하는 추계신고의 두 갈래, 단순경비율과 기준경비율. 내 경비율 확인법과 장부 기장이 유리해지는 시점을 정리했습니다.